證監(jiān)會官網(wǎng)1月16日發(fā)布消息，中金公司、國泰君安、東興證券等三家券商作為泰禾集團(tuán)債券受托管理人，在受托管理期間未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則，存在未對發(fā)行人未披露相關(guān)重大債務(wù)逾期及訴訟事項(xiàng)保持必要關(guān)注、未在年度受托管理事務(wù)報(bào)告中披露相關(guān)重大事項(xiàng)等情形，被證監(jiān)會出具警示函。同日，泰禾集團(tuán)及其創(chuàng)始人黃其森也遭到了監(jiān)管處罰。
泰禾集團(tuán)牽連多家券商被集中處罰
已經(jīng)退市的千億市值房企泰禾集團(tuán)，債券違約的風(fēng)波仍然在擾動市場。
1月16日，證監(jiān)會發(fā)布了關(guān)于對國泰君安、中金公司和東興證券三家券商采取出具警示函措施的決定。
證監(jiān)會指出，中金公司、國泰君安作為泰禾集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“發(fā)行人”)公司債券受托管理人，在受托管理期間未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則，存在未對發(fā)行人未披露相關(guān)重大債務(wù)逾期及訴訟事項(xiàng)保持必要關(guān)注、未在年度受托管理事務(wù)報(bào)告中披露相關(guān)重大事項(xiàng)等情形。
此外，東興證券在受托管理期間未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則，存在未對發(fā)行人未披露相關(guān)重大債務(wù)逾期及訴訟事項(xiàng)保持必要關(guān)注，未在2019年年度受托管理事務(wù)報(bào)告中披露相關(guān)債務(wù)逾期及訴訟事項(xiàng)、當(dāng)年臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告的基本情況與處理結(jié)果，未定期跟蹤及披露募集資金專戶運(yùn)作情況等情形。
證監(jiān)會表示，三家券商在受托管理過程中存在履職盡責(zé)不到位的情況，未能督導(dǎo)發(fā)行人真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)披露相關(guān)信息。
對此，證監(jiān)會決定對它們采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并提醒其引以為戒，恪守勤勉盡責(zé)義務(wù)，嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)管規(guī)則，加強(qiáng)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制，提升合規(guī)水平。
事實(shí)上，2023年7月底，罰單涉及的另一當(dāng)事方泰禾集團(tuán)股票業(yè)績因?yàn)檫B續(xù)20個(gè)交易日面值低于1元而被終止上市。
退市前的最新披露數(shù)據(jù)顯示，截至2023年4月28日，泰禾已到期未歸還借款本金為582.03億元。公司對外擔(dān)保中實(shí)質(zhì)性逾期債務(wù)對應(yīng)的擔(dān)保余額為54.16億元。
泰禾集團(tuán)和黃其森同步吃罰單
證監(jiān)會官網(wǎng)同日發(fā)布的信息顯示，經(jīng)查，泰禾集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）存在以下問題。
信息披露方面，一是未及時(shí)披露未能清償?shù)狡趥鶆?wù)及相關(guān)訴訟事項(xiàng)。截至2023年9月，泰禾集團(tuán)及合并范圍內(nèi)子公司共有73筆達(dá)到或超過1000萬元（合計(jì)388億元）的債務(wù)逾期及相關(guān)訴訟事項(xiàng)未履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。
二是未及時(shí)披露未能清償?shù)狡趥鶆?wù)情況。截至2023年9月，泰禾集團(tuán)及合并范圍內(nèi)子公司存在4筆（合計(jì)60億元）債務(wù)逾期事項(xiàng)未履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。
三是資產(chǎn)被查封未履行臨時(shí)報(bào)告及定期報(bào)告披露義務(wù)。泰禾集團(tuán)價(jià)值56.07億元房地產(chǎn)資產(chǎn)自2020年5月19日起陸續(xù)被法院查封及輪候查封，占公司2019年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)16.61%。泰禾集團(tuán)未就該情況履行臨時(shí)信息披露義務(wù)，也未在2020年半年度報(bào)告及此后的定期報(bào)告中披露。
財(cái)務(wù)核算方面，一是應(yīng)付利息計(jì)提不充分。泰禾集團(tuán)2021年度少計(jì)提利息合計(jì)44272萬元，占2021年度經(jīng)審計(jì)歸屬母公司股東凈利潤的11.03%；2022年度少計(jì)提利息合計(jì)43444萬元，占2022年度經(jīng)審計(jì)歸屬母公司股東凈利潤的8.08%。
二是投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值計(jì)量不準(zhǔn)確。“18泰禾01”募集說明書披露，福州東二環(huán)泰禾廣場購物中心期末公允價(jià)值48.60億元，其所依據(jù)的估值報(bào)告具體假設(shè)及參數(shù)取值與實(shí)際執(zhí)行的委托經(jīng)營管理合同不一致，低估收益法下運(yùn)營費(fèi)用，導(dǎo)致該投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值被高估。
證監(jiān)會指出，黃其森作為泰禾集團(tuán)董事長兼總經(jīng)理，未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，應(yīng)對公司上述違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。因此，證監(jiān)會決定對公司及黃其森采取出具警示函與監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。
校對：高源
